شركات الأموال. هناك العديد من أنواع وأشكال الشركات التي تختلف في مميزاتها وشروط تأسيسها، وكذلك كيفية إدارتها وحجم مسؤولية الشركاء فيها.
ومن بين أفضل أنواع الشركات على الإطلاق هي شركات الأموال، والتي تمتاز بحماية أصحابها من الكثير من المخاطر التي تتعرض لها الشركات الأخرى.
وفي هذه المقالة، سوف نتعرف على مفهوم وخصائص وأهمية هذا النوع من الشركات، كما سنلقي نظرة على شروط وخطوات تأسيسها.
محتويات المقال
تعريف شركة الأموال
ويمكن تعريف شركات الأموال على أنها شركات ذات طبيعة مؤسسية، وينقسم رأس مالها بالتساوي إلى أسهم قابلة للتداول بحرية دون قيود شخصية على الملكية.
وتتمتع هذه الشركات بشخصية اعتبارية مستقلة، ولا يتحمل مؤسسيها أو مساهميها مسؤولية ديون الشركة إلا على قدر ما يمتلكون فيها من أسهم.
حيث توفى التزامات الشركة من أصولها دون المساس بأموال الملاك الشخصية.
وهناك من عرفها على أنها كيانات اعتبارية ذات طابع مؤسسي تأخذ في الغالب شكل شركات المساهمة، وينقسم رأس مالها إلى أسهم متساوية القيمة قابلة للتداول بحرية.
وتتمتع هذه الشركة بالاستقلال عن مالكيها، الذين لا يتحملون مسؤولية ديون الشركة إلا بمقدار ملكيتهم للأسهم.
ما هي خصائص شركة الأموال؟
تتميز شركات الأموال بمجموعة من الخصائص التي تنبع من طبيعتها كشركات رأسمالية تهدف إلى تعظيم الأرباح المالية من خلال تجميع رؤوس الأموال واستثمارها في مختلف القطاعات.
فأولًا؛ لا يرتبط التزام شركة الأموال تجاه الدائنين بذمم شركائها المالية الشخصية، بل يقتصر على حدود رأس مال الشركة نفسها، مما يوفر حماية لممتلكات الشركاء.
وثانيًا؛ غالبًا ما تضم شركة الأموال عدد كبير من الشركاء تتفاوت نسب مساهمتهم في رأس المال، بهدف تجميع رؤوس أموال ضخمة بعيدًا عن سيطرة مجموعة ضيقة.
ثالثًا؛ تتطلب شركة الأموال رأس مال كبير نسبيًا عند التأسيس بالإضافة إلى إجراءات قانونية معقدة، لضمان جدية النشاط الاستثماري.
ورابعًا؛ لا تركز شركة الأموال على شخصية الشريك بقدر تركيزها على رأس ماله ومدى مساهمته في تحقيق أهداف الشركة.
وخامسًا؛ تتمتع شركة الأموال باستمرارية طويلة الأجل نظرًا لانفصالها التام عن شخصيات الشركاء وظروفهم.
مميزات شركات الأموال
تتمتع شركة الأموال بالعديد من المميزات التي جعلت منها الشكل الشائع للشركات الكبرى عالميًا، ومن أبرز هذه المميزات أنها تتيح إمكانية زيادة رأس المال بسهولة.
وهذا من خلال طرح أسهم جديدة للاكتتاب العام، وهو الأمر الذي يوفر التمويل اللازم لنمو الشركة وتطورها.
كما أن هذه الشركات أكثر مرونة واستمرارية بسبب فصل ملكيتها عن وجود مؤسسيها، مما يسمح بانتقال الملكية بين المساهمين عبر تداول الأسهم.
أيضًا ستجد أن بيئة هذا النوع من الشركات تشجع الموظفين الموهوبين على الانضمام لها، وقد تمنحهم حصة من ملكيتها، مما يعزز ولائهم وإنتاجيتهم.
هذا بالإضافة إلى أنه لا تتحمل هذه الشركات مسؤولية خسائرها أو ديونها الشخصية للمساهمين، مما يحمي أموالهم الخاصة.
والميزة الخامسة أنها شركات تتمتع بمعدلات ضريبية معقولة مقارنة بالأعمال الفردية، حيث ترتبط فقط بأرباح النشاط التجاري للشركة.
هذا بجانب أنها شركة يتم إدارتها من قبل مجالس إدارة منتخبة، فلا تخضع لسيطرة الملاك كالأعمال الفردية.
وبسبب انتشار وشعبية هذا الشكل من الشركات تجد أن التعامل معها أكثر سهولة، وتوفر بيئة أعمال حيوية.
أيضًا بسبب سهولة زيادة رأس المال تتمكن الشركة من تجنب مخاطر الإفلاس التي تواجه الأعمال الفردية.
وأخيرًا يتيسر لهذه الشركات الحصول على التمويل والقروض اللازمة لنشاطاتها بفضل رأس مالها الكبير.
أنواع شركة الأموال
أما عن أنواع شركات الأموال، فهذه الشركات تتخذ 3 أشكال وتتمثل في شركات المساهمة، وشركات التوصية بالأسهم والشركات ذات المسؤولية المحدودة.
وبالنسبة لشركات المساهمة فهي النوع الأكثر انتشارًا من بين الـ 3 أنواع، وتنقسم ملكية شركة المساهمة إلى أسهم متساوية القيمة.
ويتم تداول هذه الأسهم بين المساهمين بدون أي حدود أو تقييدات، وتقتصر مسؤولية كل مساهم على قيمة ما يمتلكه من أسهم، هذا بدون أن تمتد لأمواله الشخصية.
وتدار شركة المساهمة في الغالب من قبل مجلس إدارة ينتخبه المساهمون، وتفوض له مهام إدارة أعمال الشركة ورسم الاستراتيجيات.
كما يعين المجلس مديرين تنفيذيين يتولون الإشراف المباشر على العمليات.
وتصدر شركات المساهمة أسهمها للاكتتاب العام، وهذا لجمع رأس المال اللازم لمزاولة نشاطها، سواء عند التأسيس أو في وقت لاحق.
ويحق للمساهم بيع أسهمه في أي وقت في سوق الأوراق المالية.
كما توزع هذه الشركات أرباح على مساهميها بناء على نسبة الأسهم المملوكة لهم.
وبالنسبة لشركات التوصية بالأسهم فهي تتكون من فئتين من الشركاء؛ الموصون وهم ملاك رأس المال، والموصى لهم وهم الذين يديرون أعمال الشركة مقابل عمولة على الأرباح.
ويقتصر دور الموصون في شركة التوصية بالأسهم على تقديم رأس المال اللازم، هذا بدون المشاركة في إدارة الشركة أو التصرف نيابة عنها، حيث تنحصر تلك المهام عند الموصى لهم.
أما الموصى لهم فهم من يتولون إدارة أعمال الشركة ووضع الخطط واتخاذ القرارات، ويحصلون على نسبة من أرباحها كعمولة على جهودهم في نجاحها وتطويرها.
وتنشأ شركة التوصية بالأسهم بموجب عقد بين الموصيين والموصى لهم يحدد حقوق والتزامات كل طرف، ونسبة مساهمة الموصى لهم في الأرباح.
ويقتصر التزام الموصون في شركة التوصية بالأسهم بمقدار ما قدموه من رأس مال، في حين أن مسؤولية المصوى لهم محدودة أيضًا وفقًا لشروط العقد.
وآخر الأنواع وهي الشركات ذات المسؤولية المحدودة، ففي هذا النوع تقتصر مسؤولية كل شريك على مقدار ما يملك من حصص في رأس مال الشركة.
كما أن الشركة ذات المسؤولية المحدودة تتمتع بالشخصية الاعتبارية المستقلة عن الشركاء، فهي من يتحمل التزاماتها تجاه الغير من خلال أصولها.
ويحدد عقد الشركة ونظامها الأساسي رأس مالها وكيفية إدارتها ونسبة مساهمة كل شريك، إلى جانب حقوق وواجبات الشركاء.
ولكن لا يجوز للشريك في هذه الشركة بيع حصته أو التنازل عنها للغير إلا بموافقة باقي الشركاء، وهذا للحفاظ على استقرار الشركة.
شروط تأسيس شركات الأموال
وعند تأسيس شركة أموال، يجب عليك أولًا تحديد الشكل القانوني للشركة، وهذا من بين الثلاثة أنواع سابقة الذكر.
ثم سيكون عليك توفير رأس المال المطلوب حسب نوع الشركة ونشاطها والدولة المستهدفة، ولابد أن تقوم بدفع المبلغ بالكامل.
ويشترط كذلك وجود عدد مناسب من الشركاء أو المؤسسين وفقًا لمتطلبات كل نوع من الشركات.
هذا مع إعداد عقد تأسيس الشركة ونظامها الأساسي بما يتوافق مع القانون الخاص بالدولة المستهدفة.
ويجب عليك كذلك الحصول على التراخيص اللازمة من الجهات الرقابية، مثل البنك المركزي أو هيئة الأسواق المالية أو وزارة التجارة والاستثمار.
وتسجيل الشركة للحصول على السجل التجاري.
ويشترط أيضًا أن تقوم بفتح مقر للشركة وتوفر الموارد البشرية والتقنية اللازمة لمزاولة النشاط الخاص بالشركة.
هذا مع التأمين على كافة الأصول والممتلكات والموظفين.
وفتح حساب بنكي يحمل الاسم التجاري للشركة، ولذلك يجب عليك حجز الاسم التجاري وتسجيله حتى لا يتم استخدامه.
خطوات تأسيس شركات الأموال
وتبدأ خطوات تأسيس شركة الأموال باختيار النشاط المالي أو الاستثماري الذي ستمارسه الشركة، مثل إدارة الأصول أو الوساطة المالية أو الاستثمار.
ومن ثم تحديد الشكل القانوني للشركة؛ هل هي مساهمة أم ذات مسؤولية محدودة.
وبعد ذلك الحصول على موافقة أولية من هيئة السوق المالية لمزاولة النشاط.
وفي الخطوة التالية يتم اختيار الاسم التجاري المناسب للشركة وتسجيله لدى وزارة التجارة.
وبعدها تقوم بإيداع الحد الأدنى لرأس المال المطلوب في حساب بنكي يحمل الاسم التجاري الذي تم اختياره.
وهنا أنت جاهز لتقديم عقد التأسيس والنظام الداخلي للشركة، ويشترط أن يتم إعدادهم من قبل محامي أو شركة محاماة متخصصة.
وفي الخطوة التالية يتم توقيع العقد أمام كاتب العدل ثم نشره في الجريدة الرسمية.
والبدء في إجراءات استخراج السجل التجاري والحصول على التراخيص النهائية من الجهات المختصة.
الفرق بين شركة الأموال وشركات الأشخاص
تختلف شركات الأموال عن شركات الأشخاص في عدة جوانب أساسية تتعلق بطبيعة كل منهما وكيفية تكوينها وإدارتها ومسؤولية أصحابها، فشركة الأموال هي شركات ذات طابع مؤسسي.
وينفصل فيها رأس المال عن إدارة الشركة، حيث يمكن تداول ملكيتها عبر بيع وشراء الأسهم.
أما شركات الأشخاص فهي مرتبطة بأصحابها ولا يمكن التنازل عن الحصص إلا بموافقتهم.
كما أن شركة الأموال غالبًا ما تكون على شكل شركات مساهمة تضم عدد كبير من المساهمين، بينما شركات الأشخاص ملك لعدد محدود ومعروف من الشركاء.
وتخضع شركة الأموال لقواعد الحوكمة من خلال مجالس إدارة منتخبة، بينما شركات الأشخاص تدار مباشرة من قبل الشركاء أنفسهم.
كما أن مسؤولية ملاك شركة الأموال محدودة بقدر ملكيتهم للأسهم، بينما مسؤولية شركاء الأشخاص غير محدودة ويضمن كل منهم ديون الشركة بكامل أمواله.
وتهدف شركة الأموال بشكل رئيسي لتعظيم ربحية رأس المال المستثمر، في حين تركز شركات الأشخاص على مهارات وجهود الشركاء أنفسهم.
ملخص
وفي النهاية، لقد تعرفنا على مميزات وخصائص وشروط وخطوات تأسيس شركات الأموال بجميع أنواعها.
